下半年財務工作計劃

時間：2022-12-06 10:12:44 財務工作計劃我要投稿

下半年財務工作計劃范文錦集六篇

　　人生天地之間，若白駒過隙，忽然而已，我們又將迎來新的喜悅、新的收獲，是時候?qū)懸环菰敿毜挠媱澚�。那么你真正懂得怎么寫好計劃嗎？以下是小編整理的下半年財務工作計�?篇，歡迎閱讀與收藏。

下半年財務工作計劃范文錦集六篇

下半年財務工作計劃篇1

　　xx年初，xxxx有限公司正式進入項目運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務管理兩方面做好公司領導層的參謀。隨著公司推出財務資金計劃管理，財務部為首的資金統(tǒng)籌工作正式開展起來；公司內(nèi)部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經(jīng)濟政策的緊縮、國家稅收政策調(diào)整及稅務機關對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查、金融機構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作努力做好，下面做具體的總結(jié)與匯報。

　　一、財務職能的完善與擴展

　　由于xx公司是由20xx年8月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在

　　整個財務職能上進行了積極的完善。

　　1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。

　　2、建立和完善各項報銷單據(jù)，為加強內(nèi)部管理做好前期工作。

　　3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規(guī)范化管理、統(tǒng)籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的基礎。

　　公司實行“資金計劃管理”，說明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。

　　4、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會

　　計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致。

　　5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整、增加了各項內(nèi)部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。

　　6、為了使會計核算工作規(guī)范化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手，對財務檔案進行系統(tǒng)化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。

　　7、財務知識的培訓，通過納稅xxxx及xxxx稅務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。

　　二、具體職能管理

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　　財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。

　　1、財務審核

　　財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據(jù)的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關。

　　如對一些票據(jù)不完善、未列入資金計劃內(nèi)支出等堅決退回。二是對會計憑證的'審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。

　　2、成本核算

　　隨著公司“xx”項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款，對xxxxx建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款，并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。

　　3、銷售核算

　　上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現(xiàn)銷售x戶，銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據(jù)按公司要求進行把關、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通，并催促銀行放款，保證資金及時到位。

　　5月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷售臺帳的統(tǒng)計工作，做好財務銷售明細的編制。

　　財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數(shù)據(jù)的核對無誤。

　　4、會計電算化

　　20xx年10月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理，這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性，不能適應公司財務核算需要，財務部于6月份聯(lián)系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。

　　5、合同管理

　　財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。

　　6、納稅申報

　　由于房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據(jù)的的，1-6月公司應繳納各項稅收 x萬元左右，財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上，積極與稅務部門溝通，采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出。

　　回顧上半年雖然為公司項目營運做出積極的工作，但也存在一些不足，表現(xiàn)在部分財務人員的工作能力需要進一步提高，財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年，財務部做出以下計劃和部署：

　　1、推進會計標準化工作，從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標準。

　　2、加強內(nèi)部財務管理工作，采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤，對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。

　　3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識，加強財務人員的定期培訓。

　　4、做好資金統(tǒng)籌計劃，保障項目運營

下半年財務工作計劃篇2

　　第一部分上半年重點工作完成情況

　　一、資金管理

　　1、開立銀行基本戶、收款專用戶，為滿足事業(yè)部獨立核算需要，采用虛擬子賬戶實現(xiàn)內(nèi)部銀行功能；

　　2、建立公司資金管理模式，執(zhí)行月資金計劃管理；

　　3、與建設銀行、中國銀行、交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行、北京銀行、渤海銀行等多家金融機構(gòu)商談授信方案，為母子公司業(yè)務開展做好資金準備。

　　二、會計核算

　　1、結(jié)合公司管理模式（總部-事業(yè)部-項目部）和相關管理要求（內(nèi)部賬戶、獨立核算、高新企業(yè)接軌）預設科目、設立輔助核算，建立會計核算體系；

　　2、建立報表系統(tǒng)，向股份公司及時、準確報送月度快報及主要指標預報表；

　　3、依據(jù)集團公司管理要求，按事項調(diào)整工程研究院預算，并起草工程研究院經(jīng)費撥付的請示，將經(jīng)費撥付延長到6月底；

　　4、按照集團上市募集資金管理要求，報送科技公司注冊資金使用計劃，每月復印各項支出單據(jù)報送資金使用報告。

　　三、稅務管理

　　1、完成河東國、地稅開業(yè)登記工作，完成增值稅一般納稅人認定；

　　2、完成發(fā)票申領及防偽稅控開票系統(tǒng)申辦，滿足經(jīng)營開票需求；

　　3、按月及時申報并按時繳納各項稅費。

　　四、產(chǎn)權(quán)管理

　　1、編制子公司設立流程操作時間表，規(guī)范資產(chǎn)評估程序；

　　2、編制固定資產(chǎn)及低值易耗品管理臺賬模板，配合綜合管理部完善資產(chǎn)驗收登記手續(xù)；

　　3、整理科技公司產(chǎn)權(quán)登記資料，報股份公司做產(chǎn)權(quán)登記；

　　4、參與地熱項目、光伏板清掃項目可研分析。

　　五、財務管理

　　1、統(tǒng)籌公司全年支出，截止6月初財務部已經(jīng)初審各部門上報的預算，預計6月末定稿上報審批，確定20xx年科技公司全口徑預算。

　　第二部分下半年面臨的形勢及主要舉措

　　根據(jù)科技發(fā)展公司的發(fā)展規(guī)劃，整體架構(gòu)為總部部門及3個事業(yè)部，結(jié)合5項主營業(yè)務可能陸續(xù)成立若干個子公司，年中將成立5家區(qū)域試研院及1家電子商務公司，母子公司的框架體系逐步形成。部門管理深度及廣度已超越獨立公司的財務職能，在基本職能外增加投資管理、產(chǎn)權(quán)管理，母子公司報表合并、稅務規(guī)劃、資金統(tǒng)籌及系統(tǒng)人員管理等職能。

　　整體工作思路：建立制度體系、明確管理規(guī)則、提供資金保障、助力決策分析、管控運營流程、追求財務價值

　　工作目標：保證財務信息質(zhì)量，提高資金保障能力、風險防范能力、輔助決策能力、指標達成能力，支撐健康運營，促進公司價值持續(xù)增長

　　重點工作舉措：

　　一、制度體系建設

　　兼顧集團管理要求，以制度體系分層明確管理規(guī)則：

　　第一層：重大事項執(zhí)行集團管理制度及要求，匯編集團專業(yè)相關管理制度，印發(fā)母子公司學習執(zhí)行；

　　第二層：一般事項科技公司制定細化管理制度，用于本部及事業(yè)部管理。根據(jù)子公司及項目部的制度管理原則適用性，明確執(zhí)行或參照執(zhí)行；

　　第三層：子公司制定管理制度，執(zhí)行集團及科技公司要求，細化自身管理要求。

　　二、資金管理

　　1、根據(jù)集團資金統(tǒng)管要求，借助銀行系統(tǒng)建立母子公司資金集中管理體系，重點關注適用性、實用性及經(jīng)濟性，實現(xiàn)資金收支的統(tǒng)籌管理；

　　2、根據(jù)母子公司業(yè)務需要統(tǒng)籌融資規(guī)劃，做好融資規(guī)模的判斷、融資方式的靈活調(diào)配、融資產(chǎn)品的涵蓋及費用最優(yōu)化；

　　3、實行資金預算管理，堅持以收定支的管理原則，按月資金計劃控制母子公司資金使用，嚴格流程管理保證資金安全；

　　4、對母子公司銀行賬戶開立、變更、注銷進行統(tǒng)一管理；

　　5、按照集團資金管理要求，按時完成資金快報的匯總、上報。

　　三、會計核算

　　1、著力做好總部財務日常核算工作，財務報表編制及上報工作，按時、高質(zhì)量完成月度財務快報，做好各季度報表編報工作；

　　2、指導下屬公司建立賬務系統(tǒng)、報表系統(tǒng)，對子公司上報的報表進行檢查；

　　3、與集團公司財務部積極溝通銜接工程研究院的財務工作，使財務管理工作平穩(wěn)過度；

　　4、編制母子公司合并會計報表，合并預算及合并財務分析，此部分業(yè)務量隨公司發(fā)展、子公司數(shù)量增加而增加；

　　5、及早啟動20xx年預決算布置和年報審計工作，為明年運營管控做好準備。

　　四、稅務管理

　　1、研究母子公司架構(gòu)，設立初期結(jié)合各公司業(yè)務特點進行稅務模式設計，達到稅務成本優(yōu)化；

　　2、結(jié)合營改增政策調(diào)整，編制資料進行培訓宣貫；

　　3、積極參與母子公司重大事項涉稅方案設計，運營過程協(xié)調(diào)、指導子公司稅務方面問題；

　　4、按稅務規(guī)定按時申報、繳納各項稅款；

　　5、搜集、整理稅務文件、節(jié)約案例，進行系統(tǒng)培訓。堅持財稅政策的動態(tài)學習和應用，合法籌劃，實現(xiàn)稅金合理節(jié)約。

　　五、產(chǎn)權(quán)及資產(chǎn)管理

　　1、對接集團產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)，及時上報產(chǎn)權(quán)管理信息。嚴格執(zhí)行集團產(chǎn)權(quán)管理要求，做好評估管理、產(chǎn)權(quán)變動管理等，按制度落實相關手續(xù)；

　　2、逐步建立產(chǎn)權(quán)運營監(jiān)管報告體系，對子公司重大監(jiān)管事項、重要績效指標、財務狀況、三會決議、資金分析、風險等進行披露；

　　3、參與投資項目分析論證，審核投資項目的財務可行性，加強資金投放控制，強化投資收益管理，確保資金回籠；

　　4、上線資產(chǎn)管理模塊，規(guī)范資產(chǎn)管理流程及臺賬內(nèi)容，做好賬實核對。

　　六、財務管理

　　1、摸清母子公司業(yè)務現(xiàn)狀和管理要求，開展預算管理“頂層設計”，母子公司按模板編制年度預算報表�？紤]將預算執(zhí)行結(jié)果納入經(jīng)營業(yè)績考核范圍，落實考核責任，確保預算有效執(zhí)行；

　　2、開展預算關鍵指標的動態(tài)監(jiān)測和分析工作，按季度對所屬單位預算完成情況進行分析評價；

　　3、針對核算中反映的問題、及時采取措施，體現(xiàn)為管理服務、為決策服務的`目標，達到會計核算與業(yè)務活動的有效融合；

　　4、加強應收賬款和經(jīng)營現(xiàn)金流的管理，制定應收賬款管理辦法，根據(jù)報表數(shù)據(jù)進行同業(yè)對比，從而提高企業(yè)管理水平；

　　5、規(guī)范業(yè)務招待費管控，制定完善的業(yè)務招待費管理制度，加強業(yè)務招待費預算控制，努力實現(xiàn)集團公司業(yè)務招待費支出不高于國資委規(guī)定水平。

　　七、系統(tǒng)人員管理

　　1、做好總部、分公司、事業(yè)部、項目部財務系統(tǒng)員工的招聘、業(yè)務管理、考核、任免、調(diào)配、培訓等；

　　2、協(xié)助子公司財務負責人的任免，做好系統(tǒng)員工的業(yè)務管理、培訓。

下半年財務工作計劃篇3

　　正是荊條開花的季節(jié),我們結(jié)束了上半年的工作，在這半年里我們遇到了很多的新問題，正是由于問題的暴漏，促使公司不斷的改進,對各部門管理工作都提出了更高的要求。這半年來，財務部在公司領導的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下，以企業(yè)效益為中心，圍繞部門年度工作目標和重要任務，全體財務人員共同努力，力求做到及時準確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務；真實反映公司財務狀況、經(jīng)營成果，為領導經(jīng)營決策提供依據(jù)。現(xiàn)就上半年度實際工作總結(jié)匯報如下：

　　一、認真完成工作。

　　認真完成公司日常各項財務核算工作，嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核，按時編制報送財務報表，及時反映公司經(jīng)營狀況。

　　二、防范經(jīng)營風險。

　　防范經(jīng)營風險，特別是防范稅務風險，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關系和稅企關系；定期與國稅地稅業(yè)務溝通，認真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅款。

　　三、積極做好匯算清繳工作。

　　在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)。

　　四、高新技術(shù)企業(yè)復審的相關工作。

　　為通過高新技術(shù)企業(yè)復審，我們接受了事務所針對高新技術(shù)企業(yè)復審的專項審計，對事務所提供了12-14年的申報資料，包含研發(fā)的材料、人工、固定資產(chǎn)折舊、收入等。

　　五、積極踐行公司企業(yè)文化及各種規(guī)章制度。

　　實行每天召開早會的制度，每位員工在早會上及時匯報工作完成情況以及安排計劃當天的工作內(nèi)容，即達到了團隊間有效的溝通，又使工作得到更好的銜接。對于新進員工，根據(jù)每個人的特點進行及時合理的安排及調(diào)整，使之得到更多鍛煉機會；同時積極參加公司的各種文體活動，使之增強團隊凝聚力。定期召開分享會，把對具體事件的理解、觀點與大家一起分享，分享快樂、分享成果。

　　六、不斷完善。

　　不斷完善會計電算化，使財務工作又上一個新的臺階為建立規(guī)范的公司帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設置根據(jù)各個部門的實際情況進行設置，為今后稅務部門、審計部門進行帳務檢查做好前期工作。目前財務人員都熟練掌握了軟件賬務處理模塊的應用與操作，固定資產(chǎn)模塊、采購模塊、銷售模塊及存貨模塊也在逐步應用，并且采購與銷售部門也開始學習應用，這樣信息流逐步實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，這不僅為財務人員節(jié)約了時間，提高工作效率，還可以使采購銷售針對自己的'業(yè)務范圍及需求，進行數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計，使我們的工作上了一個新的臺階。

　　七、認真做好常規(guī)性財務工作。

　　每天的采購入庫核算，銷售開單發(fā)貨工作、每月工資的發(fā)放工作；每天費用報銷、記賬、票據(jù)審核工作，同時配合采購部核數(shù)、銷售公司核價等工作；做好大量的會計報表資料、銀行資料、以及稅務申報的資料；每月憑證的整理歸檔保管等工作，在這最平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務部的工作要求。

　　對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行，深化了財務基礎工作，使得財務部成為公司的信息庫。

　　八、不斷學習。

　　不斷學習以此提高部門員工的業(yè)務技能水平和法律意識隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺，財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，財務部應多加培訓，進行學習、討論，爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。

　　上半年工作的不足及改進措施：

　　在上半年的工作中，由于剛剛接收工作，流程內(nèi)部規(guī)定不熟悉，只能在工作中慢慢熟悉、了解，工作中存在很多不足；

　　1、我們的公司內(nèi)存貨的盤點、辦事處盤點，雖然有了小小的進步，都沒有達到我們想要的效果，下半年我們要對每一個月的盤點情況與當月的收發(fā)存賬務處理進行有效核對，及時找出不符點，進行更正。

　　2、車間計件薪資分配的審核，沒有實行有效的控制，車間的產(chǎn)量與原料消耗不配比，明明是一車間的產(chǎn)品，入庫時卻入到二車間；薪資分配標準籠統(tǒng)，不細化，造成出現(xiàn)不同開工線數(shù)與產(chǎn)量時，找不到適用的標準；車間零工使用情況沒有備案，使薪資分配不能體現(xiàn)多勞多得。

　　3、浪潮軟件的應用還需加強，軟件的好處我們大家有目共睹，前提是我們要做好基礎數(shù)據(jù)的初始記錄，上半年我們在應用好賬務處理的同時，加強了銷售模塊和采購模塊的應用，雖然取得了一定的進步，但應用的還不是特別好，所以軟件的應用，特別是銷售與采購模塊的應用貴在堅持。

　　下半年工作計劃：

　　財務部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門，“當好家、理好財，更好地服務生產(chǎn)”是財務部應盡的職責。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面我們負有很大的義務與責任。只有不斷的學習與總結(jié)，管理工作才能得到提高，鑒于工作中存在的問題，在下半年工作中重點應在以下幾個方面進行：

　　一、嚴格遵守并執(zhí)行股份公司下發(fā)的各項規(guī)章制度和管理辦法，以廠為家，樹立員工的良好形象，遵守和執(zhí)行各項勞動紀律，帶領財務人員以飽滿的工作熱情投入到工作中去。

　　二、穩(wěn)定財務隊伍，進一步提高財務人員的綜合素質(zhì)，繼續(xù)推進崗位之間的交叉培訓工作，增加相互工作的認知、理解程度，增強相互之間工作的有效配合，并增強部門員工責任感及企業(yè)歸屬感，保證財務人員隊伍的穩(wěn)定，使公司的財務核算水平進一步的提高。

　　三、與國、地稅部門溝通協(xié)調(diào)各項稅費減免、納稅申報等相關事宜；加強對出口貨物退稅流程的學習，及時享受國家出口退稅的優(yōu)惠政策。

　　四、加強應收賬款的管理，協(xié)助營銷做好公司的資金回籠，控制好費用，有效控制應收賬款的增長。

　　五、認真做好檔案資料的歸集整理、賬務處理、財產(chǎn)物資的盤點核實及債權(quán)債務的清償?shù)雀黜椙謇砉ぷ�，做到賬賬、賬證、賬實、賬表相符。

　　最后，財務部的工作并非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚兄弟人的精神，為完成下半年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻!

下半年財務工作計劃篇4

　　一、強化制度建設，規(guī)范管理，防范會計風險。

　　會計工作是信用社的一項基礎性工作，肩負著核算業(yè)務、反映經(jīng)營成果、預測業(yè)務發(fā)展前景，參加信用社經(jīng)營決策的重要職責。會計工作的好壞，直接影響信用社的信譽和地位，關系到信用社的生存發(fā)展。為此要加大會計內(nèi)控制度建設，從嚴治社，化險增效。

　　(一)要堅持不懈抓好會計規(guī)范化管理。從整體上改變會計基礎工作狀況，對未實現(xiàn)會計達標的信用社要重點檢查輔導，嚴格標準驗收，促其達標;對已達標的'信用社要定期堅持檢查保證質(zhì)量。力爭xx年信用社會計工作達標100%，+個信用社達標升二級，升級面達30%以上。

　　(二)整章建制，完善內(nèi)控制度。針對轄區(qū)信用社會計的情況，進一步修改《信用社財務管理辦法》、《電子聯(lián)行和微機業(yè)務操作規(guī)程》等，制定出一套具有自身特點、便于信用社會計操作執(zhí)行的內(nèi)部管理制度規(guī)范體系，進一步規(guī)范財會人員的行為，將各種會計風險控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)，達到查錯防弊、堵塞漏洞、消除隱患，保證業(yè)務穩(wěn)健運行的目的。

　　(三)確立激勵機制，全面提高會計工作質(zhì)量。一是設立會計風險抵押金。每個會計員交500元作為保證金，實行錯帳自賠;二是加大對會計工作質(zhì)量考核力度，對檢查發(fā)現(xiàn)不合規(guī)會計憑證，每張扣工資0.1元，記帳不合規(guī)的每筆扣0.2元，計息差錯的按差錯金額退賠補收入帳;三是開展會計工作評比，獎優(yōu)罰劣，對會計工作成績顯著，安全無事故的會計頒發(fā)榮譽證書，給予表揚，對會計工作質(zhì)量差的會計員通報批評，并進行經(jīng)濟處罰。

　　二、重管理、抓落實、巧理財、創(chuàng)效益。

　　20xx年利潤計劃目標，確定社社盈余，盈余面達%，盈利額X萬元。綜合費用額壓縮到%。財務管理的主題應是加強核算，增收節(jié)支，支持業(yè)務的發(fā)展與創(chuàng)新，進一步提高經(jīng)濟效益。我們將以加快財會管理創(chuàng)新為動力，找準財會工作改革和突破口，實行積極有效財務措施。

　　(一)強化成本管理，嚴格控制費用支出。對信用社實行綜合費用率、費用限額"雙軌制"管理辦法。以收定支"總額控制、單項包干、節(jié)約留用、超支自負"。一是以收入為基數(shù)，測算確定各社的應控費用額;并對存款、收息任務完成好的信用社獎勵費用。二是實行重大費用請示報告制度，信用社凡開支1000元以上的，無論什么性質(zhì)，事先寫出請示報告，審批后方可入帳。三是堅持財務開支公開制，每月向職工張榜公布財務開支明細帳，增加透明度。接受群眾監(jiān)督，把住財務支出的關鍵性閘門，節(jié)支增效。

　　(二)大力盤活信貸資金，積極收回到逾期借款，努力提高借款收息率。實行工效工資，切實落實"以包貸、包收、包管理、包效益"內(nèi)部信貸崗位責任制，增加信貸人員的工作責任心，采取靈活多樣的辦法，積極清收借款應收利息，防止人情收息，杜絕"跑、冒、滴、漏"現(xiàn)象。創(chuàng)造一個新穎生動的效益工作局面，借款收息額力爭達到萬元，借款收息率力爭超7%。

　　(三)立足增加存款總量，著力調(diào)整負債結(jié)構(gòu)。加大對低息存款的考核力度，積極組織低成本存款，降低存款付息率，資金成本要比上年降低0.4個百分點。