差旅費管理制度

時間：2025-04-29 08:52:40 制度我要投稿

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差旅費管理制度

　　在發(fā)展不斷提速的社會中，接觸到制度的地方越來越多，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編為大家收集的差旅費管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

差旅費管理制度

差旅費管理制度1

　　職責(zé)分工:

　　集團(tuán)財務(wù)中心、各財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費備用金、差旅費用的審核、報銷和賬務(wù)處理等工作。所有費用報銷必須經(jīng)過財務(wù)部門審核,董事局主席特批除外。

　　差旅費借支和報銷標(biāo)準(zhǔn):

　　1、如需要辦理差旅費借支,出差人員憑審批后的《員工出差單》到財務(wù)部辦理借支手續(xù),借支差旅費標(biāo)準(zhǔn)如下:

　　1.1交通費:往返行程之路費

　　1.2住宿費:預(yù)計行程天數(shù)x住宿標(biāo)準(zhǔn)

　　1.3伙食費:預(yù)計行程天數(shù)x伙食標(biāo)準(zhǔn)

　　2、公司因公出差人員的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)分為住宿費、交通費和伙食補(bǔ)助三部分,出差完畢,由財務(wù)人員按不同的情況、不同的標(biāo)準(zhǔn)給予核銷,參見差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。

　　差旅費用管理規(guī)定:

　　1、員工因公出差發(fā)生的差旅費按職務(wù)根據(jù)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷,超過其待遇標(biāo)準(zhǔn)的,超過部分自理。

　　2、因公出差人員須按職務(wù)等級標(biāo)準(zhǔn)乘坐車、船、飛機(jī),職務(wù)以集團(tuán)公司人力資源中心發(fā)文任命為準(zhǔn)。特殊須跨級乘坐車、船、飛機(jī)的,報副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)另行批準(zhǔn)。外地公司報各公司一把手批準(zhǔn)。

　　3、報銷時,出差人員必須提供出差期間真實的、有效的`發(fā)票,不含出租的士票。如因特殊情況需報出租車票,則必須在每張出租車票的背面說明原因并由董事局領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　4、員工因公出差報銷伙食費,必須憑票在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷,如果不能提供合法有效的發(fā)票,伙食補(bǔ)助按規(guī)定每人每天50元。如在出差期間經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報銷業(yè)務(wù)招待費,則不能報銷當(dāng)期的出差伙食補(bǔ)助。

　　5、差旅費報銷時,天數(shù)以實際住勤天數(shù)為準(zhǔn)。

　　6、員工借出差之便就近探親的,須經(jīng)集團(tuán)公司副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),繞道費用全額自理。

　　7、境外出差的費用報銷如果超出標(biāo)準(zhǔn),由集團(tuán)董事局主席或其授權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　8、省內(nèi)出差如果當(dāng)天來回,原則上只報銷來回路費。如果出差時間超過一天的,則報銷標(biāo)準(zhǔn)參照一般地區(qū)執(zhí)行。

　　9、為統(tǒng)一管理,各地的誤餐補(bǔ)助每天不得超出15元,按實際出勤天數(shù)計算,如有員工飯?zhí)玫闹苯友a(bǔ)助到飯?zhí)谩?/p>

　　10、因公出差人員須于出差回來十五日內(nèi)到財務(wù)報銷。若有借款且逾期不報銷者,扣發(fā)其當(dāng)月工資。

差旅費管理制度2

　　一、總則

　　1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的.出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

　　二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　說明:

　　1、出差工資

　　按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　2、出差住宿費

　　住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理�？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補(bǔ)助。

　　3、交通費:

　　乘坐火車，按硬臥以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

　　市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。

　　乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

　　4、生活補(bǔ)助

　　客戶單位帶給生活的，無生活補(bǔ)助�？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補(bǔ)助。

　　5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每一天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費補(bǔ)助的，需帶給話費發(fā)票。

　　6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

　　7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

差旅費管理制度3

　　第一條為加強(qiáng)公司差旅費管理，提高經(jīng)費使用效益，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)、稅收法規(guī)和公司財務(wù)管理制度，結(jié)合公司實際制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于公司各類員工出差的費用開支管理

　　第三條差旅費由長途交通費、市內(nèi)交通費、住宿費和出差補(bǔ)助四部分組成。

　�。ㄒ唬╅L途交通費：指出差人員乘坐飛機(jī)、火車、輪船、長途汽車等交通工具所發(fā)生的車、船、機(jī)票費和相關(guān)手續(xù)費。

　�。ǘ┦袃�(nèi)交通費：指出差人員到達(dá)目的地后，或在中轉(zhuǎn)地搭乘市內(nèi)交通工具所發(fā)生的車船費用。

　�。ㄈ┳∷拶M：指出差人員因工作事由及路途限制，不能于當(dāng)日返回公司所發(fā)生的住宿費用。

　�。ㄋ模┏霾钛a(bǔ)助：指出差人員在出差期間按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的住勤補(bǔ)助和公雜費補(bǔ)助。

　　第四條公司員工出差需在公司OA系統(tǒng)屢行審批手續(xù)，中層及中層以下人員審批流程為：出差人員-部門負(fù)責(zé)人-主管副總，總經(jīng)理助理及以上人員審批流程為：出差人員-主管副總-總經(jīng)理。

　　出差必須執(zhí)行批準(zhǔn)的路線，繞道費用及非因工作需要的參觀、旅游費用均由個人自理。

　　第五條出差人員發(fā)生的長途交通費、市內(nèi)交通費、住宿費，在標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票報銷，超額部分由個人自理，出差補(bǔ)助根據(jù)出差時間和標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)。董事長及總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)干部因公出差的差旅費在合理、節(jié)約的原則下可據(jù)實報銷，不再發(fā)放出差補(bǔ)助。

　　第六條出差人員長途乘坐交通工具的準(zhǔn)乘標(biāo)準(zhǔn)：

　�。ㄒ唬┒麻L及總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)干部因公出差可乘坐火車軟臥、高鐵、動車及輪船一等（廂、座）倉；總經(jīng)理可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙，董事長可乘坐頭等艙（商務(wù)艙），其他人員乘坐飛機(jī)須經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)。

　�。ǘ└笨偨�(jīng)理、董事會秘書及總經(jīng)理助理因公出差可乘坐火車軟臥，高鐵、動車及輪船二等（廂、座）倉；中層以下人員出差可乘坐火車硬臥、動車及輪船二等（廂、座）倉；

　　（三）所有人員乘坐火車連續(xù)乘坐八個小時以上的或從晚上八時起至次日晨七時之間，在車上連續(xù)乘坐六個小時以上的方可購買同席臥鋪車票。

　　第七條出差人員到達(dá)目的城市后的市內(nèi)交通必須乘坐公交或地鐵，不允許乘坐出租車或黑車。

　　第八條出差人員到各地區(qū)的住宿標(biāo)準(zhǔn)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　表：

　　（一）公司員工出差實際發(fā)生的住宿費低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，節(jié)約部分的`差額補(bǔ)給個人，沒有住宿發(fā)票的不補(bǔ)，超過住宿標(biāo)準(zhǔn)的個人自理。出差同時到兩個級別市以上的住宿費按表列標(biāo)準(zhǔn)分別計算。副總及以上人員出差若有陪同人員的，準(zhǔn)許一人住宿標(biāo)準(zhǔn)按所陪同人員執(zhí)行。

　　（二）工作人員出差參加會議或培訓(xùn)學(xué)習(xí)統(tǒng)一安排食宿的，按會務(wù)費或培訓(xùn)費發(fā)票據(jù)實報銷，公司一律不再報銷期間的住宿費用及出差補(bǔ)助；若費用發(fā)票中不含食宿費用的，公司可按出差所在地標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

　�。ㄈ┦袌龇⻊�(wù)部各現(xiàn)場人員發(fā)放現(xiàn)場補(bǔ)助，每人每天補(bǔ)助8元，負(fù)責(zé)調(diào)試及工程負(fù)責(zé)人每天補(bǔ)助15元（現(xiàn)場正常后取消）

　　第九條各部門若需帶車出差的必須填寫出差用車審批單并報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由辦公室統(tǒng)一安排，出差歸來結(jié)算車輛費用必須由辦公室審核簽字確認(rèn)。

　　第十條各單位要加強(qiáng)對差旅費的管理，一般業(yè)務(wù)盡量用電話或電子商務(wù)等形式聯(lián)系，確需出差的人員，事先確定出差地點、任務(wù)、路線及時間，返回后主管領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真把關(guān)。出差期間，非因工作需要參觀學(xué)習(xí)、旅游的費用，一律由個人自理。差旅費預(yù)算定額按公司文件執(zhí)行，原則上不得突破，若定額確實不足時，須逐級報總經(jīng)理批準(zhǔn)調(diào)整。

　　本制度自20xx年3月13日起開始執(zhí)行，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)落實，并接受審計，解釋權(quán)歸財務(wù)部。

差旅費管理制度4

　　目的：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)員工出差管理，規(guī)范差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，控制差旅費用，按酒店開業(yè)籌備期的具體情況，現(xiàn)將相關(guān)制度制訂如下。

　　適用范圍：

　　本規(guī)定適用于xxxxx錦江國際大酒店

　　查閱權(quán)限：

　　xxxxx錦江國際大酒店全體員工。

　　一、出差管理規(guī)定

　　1.1出差程序

　　員工因公出差，須向酒店經(jīng)理辦提出申請報告，必須注明具體出差事由和完成時限，出差期限由總經(jīng)理最終核定。

　　1.2差旅費用管理

　　a.差旅費用實行部門歸口管理，按照全面預(yù)算管理原則，各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在酒店確定的部門差旅費用年度總額內(nèi)本著節(jié)約的原則實行從嚴(yán)控制使用。

　　b.差旅費預(yù)算財務(wù)實行剛性控制，對超預(yù)算的差旅費，財務(wù)部門一律不予報銷。

　　c.差旅費用的報銷需填制《xxxxx錦江國際大酒店差旅費報銷單》，單據(jù)上的項目必須填列完整，所附發(fā)票單據(jù)的日期必須與出差期間的時間匹配，否則財務(wù)部門可拒絕報銷。

　　1.3出差人員管理

　　出差人員在出差途中除因病、意外災(zāi)害或工作實際需要，經(jīng)電話請示出差審批人獲準(zhǔn)適當(dāng)延時外，不得擅自因私或借故延長出差時間，否則由此而產(chǎn)生的`相關(guān)費用自理。

　　二、差旅費報銷規(guī)定

　　2.1差旅費費用范圍

　　差旅費是指公司在職人員因公出差所發(fā)生的住宿費、交通費、出差補(bǔ)助和出差期間發(fā)生的打包、托運、訂票等雜費。出差期間發(fā)生的招待費和其他費用另行報銷計入相關(guān)費用，不計入差旅費用報銷范圍。

　　2.2差旅費用報銷規(guī)定

　　1.住宿費的規(guī)定：

　　a.出差期間的住宿費一律憑住宿發(fā)票按不同級別的規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自行負(fù)擔(dān)。

　　b.公司員工到外地參加各種會議，由會議單位統(tǒng)一安排住宿而超過規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)的，憑會議單位有關(guān)證明，實報實銷。

　　c.對隨同領(lǐng)導(dǎo)出差和陪同貴賓出差的住宿費而超過規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)經(jīng)辦人注明并經(jīng)授權(quán)審批人審批同意后，可按實報銷。

　　d.對單人出差的住宿費可以在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的130%幅度內(nèi)予以報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)部分由個人自行負(fù)擔(dān)。

　　e　.出差人員的出差地如是家庭居住地住宿費不予報銷。

　　f.出差住宿應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行上述規(guī)定，如有虛假現(xiàn)象或執(zhí)行不力情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將對相關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)的處罰。

　　2.交通費的規(guī)定

　　a.交通費指出差員工在出差路途中所發(fā)生的乘坐飛機(jī)、火車、汽車、輪船、出租車等的費用。

　　b.出差員工乘坐的交通工具，按開支標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行。

　　c.出差期間部門總監(jiān)級以上員工發(fā)生的出租車可以據(jù)實報銷;經(jīng)理級及以下級員工，一般不得乘坐出租汽車。如確需在市內(nèi)乘坐出租汽車的，應(yīng)書面說明原因，經(jīng)部門總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。

　　3.出差補(bǔ)貼的規(guī)定

　　a.對參加各種會議的已由會議統(tǒng)一安排伙食的不予出差補(bǔ)貼。

　　b.對隨同領(lǐng)導(dǎo)出差和陪同貴賓出差的伙食費已由酒店負(fù)擔(dān)的不再給予出差補(bǔ)貼。

　　4.雜費規(guī)定

　　a.出差期間，因為業(yè)務(wù)關(guān)系與酒店有關(guān)部門之間進(jìn)行通訊聯(lián)系的郵件、傳真等費用憑有關(guān)記錄憑證和正式發(fā)票可實報實銷，因私費用一律不予報銷。

　　b.出差期間非工作需要的游覽、參觀費用，由個人自理。

　　c.出差期間，發(fā)生的非工作和業(yè)務(wù)用的購書、報等資料費及其他各種費用均由個人自理。

　　d.員工因乘坐飛機(jī)、車、船等交通工具所發(fā)生的購票手續(xù)費、服務(wù)費等，可憑票按每人次不超過20元的標(biāo)準(zhǔn)予以報銷。

差旅費管理制度5

　　第一章差旅費管理制度

　　第一節(jié)總則

　　第一條

　　目的

　　為了加強(qiáng)出差費用的管理，特制訂本制度。

　　第二條

　　適用范圍

　　本制度適用于公司總部及下屬各公司的在職員工。

　　第二節(jié)差旅手續(xù)的辦理

　　第三條

　　員工出差辦理程序

　　(1)出差前應(yīng)填寫《出差申請單》。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序?qū)徍恕?/p>

　　(2)出差人向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費，返回后一周內(nèi)填具《出差旅費報告單》，并結(jié)清暫支款。未于一周內(nèi)報銷者，財務(wù)應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。

　　第四條

　　出差的審核決定權(quán)限

　　(1)國內(nèi)出差，六日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，六日以上由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　(2)國外出差，一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　第五條

　　出差時間的規(guī)定

　　出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際需要電話請示上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)延時外，出差人員不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷出差人員的差旅費外，并依情節(jié)輕重論處。

　　第六條

　　出差期間的薪酬給付

　　出差期間，出差人員可視工作需要適時調(diào)整作息時間，故享受公司正常的基本工資等薪酬待遇，但不得報支加班費。

　　第三節(jié)差旅費用的報銷

　　第七條

　　差旅費的分類

　　差旅費分為交通費、住宿費、用餐費、業(yè)務(wù)費等，其標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。

　　第八條

　　差旅費的報銷

　　(1)交通費、住宿費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。

　　(2)膳食費按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。

　　(3)業(yè)務(wù)費由領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限核定，憑據(jù)報銷。

　　第四節(jié)附則

　　第九條

　　本制度需經(jīng)公司董事會研究通過后方可施行，修改時亦同。

　　第十條

　　本制度的修改、解釋權(quán)歸公司人力資源部所有，如有未盡事宜，應(yīng)及時對本制度進(jìn)行修改、補(bǔ)充。

　　第十一條

　　本制度自頒布之日起正式施行。

　　第二章員工出差管理辦法

　　第一節(jié)總則

　　第一條

　　目的

　　為了規(guī)范對員工出差的管理，特制訂本制度。

　　第二條

　　適用范圍

　　公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費。

　　第二節(jié)國內(nèi)出差的規(guī)定

　　第三條

　　公司員工乘坐火車、輪船、飛機(jī)，按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給出差旅費：

　　(1)乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。

　　(2)乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

　　(3)因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報出差旅費。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　第四條

　　員工出差的膳食、住宿、雜費按下列標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)：

　　(1)責(zé)任人和副總經(jīng)理級別以上人員，按實際支出報銷。

　　(2)主管及以上級：每日120元。

　　(3)一般級：每日80元。

　　第五條

　　出差期間因公支出的下列費用，準(zhǔn)予按實報銷，并依下列規(guī)定辦理：

　　(1)工作需要乘坐計程車，應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。

　　(2)郵費應(yīng)取具郵局的證明為憑。

　　(3)因公宴客的費用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或貼足印花的'正式收據(jù)為憑。

　　(5)因公攜帶的行李運費，應(yīng)取具正式的運費收據(jù)為憑。

　　第六條

　　員工出差，應(yīng)由派遣出差部門的主管認(rèn)真登記出差日期和返回時間，并在出差期間保持與出差人員的正常工作聯(lián)系。

　　第七條

　　員工出差返回后，七日內(nèi)應(yīng)填具《出差旅費報銷單》，送請各部門主管核實后到財務(wù)部審核票據(jù)的合法性，通過后有主管副總經(jīng)理簽字后報銷。

　　第八條

　　員工出差前，憑核準(zhǔn)的派遣出差通知單預(yù)借旅費，于出差完畢報支旅費時扣回。

　　第九條

　　焦作市內(nèi)及短程出差在外就餐人員，除按實報支車資外，另可報支誤餐費每餐

　　元。下午13時前和晚上8時前返回公司不得報銷午餐費。

　　第三節(jié)國外出差的規(guī)定

　　第十條

　　公司因工作需要奉派出國人員，除薪金照領(lǐng)外，并準(zhǔn)予報支出差旅費，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　(1)凡出國往返于公司指定地點的交通費按實報支，自行觀光的交通費自理。

　　(2)膳、宿、雜費按當(dāng)時行情，并依出差規(guī)定在報支額度內(nèi)支給。

　　(3)派遣在同城市持續(xù)駐留30日以上者自第31日起按上列標(biāo)準(zhǔn)七折支給。

　　第十一條

　　受政府或其他機(jī)構(gòu)聘請(派遣)出國考察或?qū)嵙?xí)的公司人員已在受聘或派遣的機(jī)構(gòu)支領(lǐng)出差旅費者，不得再向公司支領(lǐng)出差旅費。

　　第十二條

　　出差期間，因公支出應(yīng)取得正式收據(jù)并按實報銷;其無法取得正式收據(jù)的零星付款，可以以出差人簽呈為準(zhǔn)。

　　第十三條

　　如因公務(wù)原因必須支付的費用而超過日用費規(guī)定的，可以呈請董事長核發(fā)特別津貼。

　　第十四條

　　國外出差旅費報銷辦法仍比照本辦法第五條至第七條規(guī)定辦理。

　　第四節(jié)附則

　　第十五條

　　下級員工與上級員工一起出差時，下級員工比照上級員工標(biāo)準(zhǔn)支給。

　　第十六條

　　公司董事及顧問的出差旅費比照責(zé)任人和副總經(jīng)理級標(biāo)準(zhǔn)支給。

　　第十七條

　　膳、宿、雜費的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價的變動，可以由總經(jīng)理隨時通令調(diào)整。

　　第十八條

　　本制度需經(jīng)公司董事會研究通過后方可施行，修改時亦同。

　　第十九條

　　本制度的修改、解釋權(quán)歸公司人力資源部所有，如有未盡事宜，應(yīng)及時對本制度進(jìn)行修改、補(bǔ)充。

　　第二十條

　　本制度自頒布之日起正式施行。

　　第三章員工差旅費支給辦法

　　第一節(jié)總則

　　第一條

　　目的

　　為了加強(qiáng)出差費用的管理，特制訂本制度。

　　第二條

　　適用范圍

　　本制度適用于公司總部及下屬各公司的在職員工。

　　第三條

　　出差分類

　　(1)當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。

　　(2)遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。

　　(3)國外出差;赴國外出差者。

　　第二節(jié)當(dāng)日出差

　　第四條

　　員工當(dāng)日出差時由科長以及主管核準(zhǔn)。

　　第五條

　　當(dāng)日出差每延誤正餐時間一小時以上，按延誤餐次支給誤餐費，每餐10元。但外勤已支津貼人員概不支給誤餐費。

　　第六條

　　當(dāng)日出差除依前條規(guī)定支給誤餐費外不另支付出差旅費。

　　第七條

　　當(dāng)日出差的交通費憑乘車證明實數(shù)支給。

　　第八條

　　當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿。

　　第三節(jié)遠(yuǎn)途出差

　　第九條

　　員工奉命或因業(yè)務(wù)需要遠(yuǎn)途出差時，必須事先填報《出差申請單》(格式另定，記明出差日程、出差目的地及出差要務(wù)等，呈部領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后方可出差。

　　第十條

　　遠(yuǎn)途出差的員工可在《出差申請單》視需要向財務(wù)單位預(yù)借出差旅費。

　　第十一條

　　出差人員必須于返回后7日內(nèi)填具《員工出差旅費報告單》，報銷出差旅費。

　　第十二條

　　出差人員的交通工具除用公司車輛外，以利用火車、汽車為原則。但因特急事情，經(jīng)本單位責(zé)任人和集體公司副總經(jīng)理級別以上人員核準(zhǔn)者才可乘飛機(jī)。

　　第十三條

　　出差人員的交通費憑乘車證明以實費計算支給。

　　第十四條

　　使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領(lǐng)交通費。

　　第十五條

　　出差日自出發(fā)日至回公司日計算，但晚上出發(fā)或早上回公司者減半支給。

　　第十六條

　　出差人員每日必須作出差日報向各直屬主管報告。

　　第十七條

　　住宿費按出差人員在外住宿日數(shù)定額支給。

　　第十八條

　　出差人員住宿費必須取得住宿費憑證(發(fā)票)，但住宿在自宅(含其他住宅)或公司業(yè)務(wù)辦事處未取得住宿費憑證者不報銷住宿費。

　　第四節(jié)國外出差

　　第十九條

　　本員工奉派出國人員，除薪金照領(lǐng)外，并準(zhǔn)予報支出差旅費，其標(biāo)準(zhǔn)如下。

　　(1)凡出國往返于公司指定地點的交通費按實報支，自行觀光的交通費自理。

　　(2)膳、宿、雜費按當(dāng)時行情，并依出差規(guī)定在報支額度內(nèi)支給。

　　(3)派遣在同城市持續(xù)駐留30日以上者自第31日起按上列標(biāo)準(zhǔn)七折支給。

　　第二十條

　　第二十一條

　　出差期間，因公支出應(yīng)取得正式收據(jù)并按實報銷;其無法取得正式收據(jù)的零星付款，可以以出差人簽呈為準(zhǔn)。

　　第二十二條

　　如因公務(wù)原因必須支付的費用而超過日用費規(guī)定的，可以呈請董事長核發(fā)特別津貼。

　　第五節(jié)附則

　　第二十三條

　　本制度須需公司董事會研究通過后方可施行，修改時亦同。

　　第二十四條

　　本制度的修改、解釋權(quán)歸公司人力資源部所有，如有未盡事宜，應(yīng)及時對本制度進(jìn)行修改、補(bǔ)充。

　　第二十五條

　　本制度自頒布之日起正式施行。解釋權(quán)歸公司人力資源部所有，如有未盡事宜，應(yīng)及時對本制度進(jìn)行修改、補(bǔ)充。

差旅費管理制度6

　　差旅費管理制度微盤涵蓋了企業(yè)員工出差期間的所有費用管理，旨在規(guī)范出差行為，控制成本，提高效率。該制度包括以下幾個核心部分：

　　1、出差申請流程

　　2、費用預(yù)算制定

　　3、報銷標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)定

　　4、費用審核與審批

　　5、監(jiān)控與審計

　　6、異常處理機(jī)制

　　內(nèi)容概述：

　　1、出差申請：詳細(xì)規(guī)定了員工何時、如何提出出差申請，需要提供的信息，以及審批流程。

　　2、預(yù)算設(shè)定：明確各類差旅費用（如交通、住宿、餐飲等）的上限，確保費用控制在合理范圍內(nèi)。

　　3、報銷規(guī)定：列明可報銷的.費用類型，以及需要提交的憑證要求，如發(fā)票、行程單等。

　　4、審批流程：定義各級管理層在費用審批中的角色和責(zé)任，確保合規(guī)性。

　　5、監(jiān)控審計：設(shè)立定期或不定期的財務(wù)審計，檢查差旅費用的真實性與合理性。

　　6、異常處理：對于超出常規(guī)的費用支出，設(shè)定相應(yīng)的處理規(guī)則和處罰措施。

差旅費管理制度7

　　一、出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、人數(shù)、天數(shù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

　　2、出差人員回公司后，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，公司領(lǐng)導(dǎo)在“出差申請單”上簽署考核意見。

　　3、審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

　　4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　5、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬。

　　二、出差費用標(biāo)準(zhǔn)

　　總體原則：對出差人員的`住宿費、伙食補(bǔ)助費實行“限額報賬，節(jié)約不補(bǔ)、超額自付”。

　　1、住宿費用標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

　　出差人員

　　一線和二線城市

　　三線以下城市

　　公司領(lǐng)導(dǎo)

　　500

　　400

　　科級及科級以下

　　400

　　300

　　2、伙食補(bǔ)助費標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

　　出差人員

　　縣、區(qū)內(nèi)出差（含市場巡查）

　　縣、區(qū)外出差、地推促銷或市場管理

　　公司領(lǐng)導(dǎo)

　　100

　　科級及科級以下

　　100

　　3、交通費用標(biāo)準(zhǔn)

　　出差人員

　　一線和二線城市

　　三線以下城市

　　公司領(lǐng)導(dǎo)

　　專車、飛機(jī)或高鐵

　　專車、或高鐵

　　科級及科級以下

　　高鐵二等座或汽車、普鐵

　　三、報銷辦法

　　1、住宿費報銷辦法

　　1）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算。

　　2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

　　3）出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在公司領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。

　　4）住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

　　2、伙食補(bǔ)助費報銷辦法

　　1）填寫差旅費報銷單核報。

　　2）區(qū)別出差事由，按照相對應(yīng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核報。

　　3、交通費用報銷辦法

　　1）出差人員的交通費用實行憑票據(jù)實報銷的辦法

　　2）對于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意。

　　3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

　�。�1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

　　（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

　�。�4）陪同重要客人外出的；

　�。�5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

　　以上情況須請示部公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

　　四、補(bǔ)充規(guī)定

　　1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

　　2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

　　3、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　4、在專項費用列支的差旅費按照《湖南鹽業(yè)股份有限公司郴州市分公司專項費用歸集、核算相關(guān)規(guī)定》提供附件資料。

　　五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　20xx年6月2日

差旅費管理制度8

　　根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

　　一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工

　　二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項

　　1、交通費系指火車、汽車、飛機(jī)等費用。

　　2、膳宿費系指膳食費及宿費。

　　3、特別費系指因公支付郵

　　三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理

　　等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：

　　1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

　　3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。 四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包

　　1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

　　2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

　　3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的`人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。

　　4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

　　5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

差旅費管理制度9

　　第一條目的

　　為進(jìn)一步明確公司差旅費管理制度，控制各項費用管理成本，力求"少花錢，多辦事"，現(xiàn)結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于公司所有人員以及公司專職駕駛員因工作需要在國內(nèi)出差和辦理事務(wù)。

　　第三條定義

　　1、因公出差：包括公司安排的采購、洽談、銷售、考察、開會或公司安排的其他外出任務(wù)，可以報銷差旅費。

　　2、出差區(qū)域：國內(nèi)

　　3、差旅費：包括車船費、市內(nèi)交通費、住宿費、乘車補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助電話補(bǔ)助等。

　　4、管理層：公司高層、部門經(jīng)理、副經(jīng)理級別。

　　5、基層：主管、專員和其他級別的員工。

　　6、短途出差：威海、煙臺、青島三地出差。

　　7、長途出差：國內(nèi)各地區(qū)，除煙臺、青島、威海三地區(qū)。

　　第四條借款程序

　　1、出差申請：出差人員應(yīng)填寫《出差申請表》，并按以下順序申請審批：部門負(fù)責(zé)人或部門經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長。臨時緊急出差任務(wù)的，則在申請表上寫明實際情況由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理外出時）批準(zhǔn)。

　　2、部門記錄：《出差申請表》一式兩份，一份留本部門登記，一份由出差人員到財務(wù)部憑以預(yù)借差旅費。部門根據(jù)《出差申請表》認(rèn)真做好出差人員出發(fā)、回歸記錄、車輛安排及相應(yīng)事項的安排。

　　3、借款：出差人員持批準(zhǔn)的《出差申請表》提前一天（周末或節(jié)假日順延）到財務(wù)預(yù)借差旅費，填寫《請款單》。對于已有借款，未按時銷賬處理的人員，財務(wù)部不允許再次借款。（每次借款都需由借款人上級進(jìn)行擔(dān)保）

　　第五條：差旅費項目：

　　短途出差：如果公司派車輛，油費和路橋費實報實銷。

　　自駕車輛員工以實際車輛油耗和實際路橋費進(jìn)行報銷。

　　根據(jù)級別還可享受住宿、用餐、電話費、生活費補(bǔ)貼。

　　長途出差：車船票實報實銷，并根據(jù)級別享受相應(yīng)的住宿、用餐、電話費、生活費及市內(nèi)交通補(bǔ)貼。

　　短途和長途出差都享受招待費，招待費分兩種，一種是禮品招待的費用由公司準(zhǔn)備實物禮品；另一種招待宴請的費用由部門負(fù)責(zé)人到財務(wù)辦理備用金，每次領(lǐng)用備用金為根據(jù)實際情況確定，再次領(lǐng)用時需將上次宴請款項進(jìn)行清結(jié)。宴請費用將于月度的績效考核相掛鉤。

　　第六條差旅費標(biāo)準(zhǔn)

　　各級員工應(yīng)嚴(yán)格按各等級標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費實行包干，超過標(biāo)準(zhǔn)的費用由個人負(fù)擔(dān)，或有特別說明經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷，標(biāo)準(zhǔn)以下節(jié)省部分公司除實報實銷外給予節(jié)省部分1/2的補(bǔ)助。

　　1、車船費：憑票據(jù)報銷。

　　出差人員應(yīng)乘坐直達(dá)車、船來回，如有特殊原因不能直達(dá)的則需在《出差申請表》上單獨注明。乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

　　職務(wù)級別

　　火車　　汽車　　輪船

　　高層（副總及以上）　　硬座（路程超過6小時或夜間可硬臥）　　硬座（夜間可硬臥）　　二等（含）以下

　　大區(qū)經(jīng)理、辦公室主任、人力資源部經(jīng)理　　硬座（路程超過8小時或夜間可硬臥）　　硬座（夜間可硬臥）　　三等（含）以下

　　區(qū)域經(jīng)理　　硬座（路程超過12小時或夜間超過8小時可硬臥）　　硬座（夜間超過8小時可硬臥）　　四等（含）以下

　　副經(jīng)理、主管　　硬座（路程超過16小時或夜間超過10小時可硬臥　　硬座（夜間超過12小時可硬臥）　　四等（含）以下

　　基層員工　　硬座　　硬座　　五等

　　2、住宿、用餐、電話費、生活費及市內(nèi)交通包干標(biāo)準(zhǔn)。

　　職務(wù)級別　　住宿費　　伙食補(bǔ)助費（定額）　　市內(nèi)交通費（限額）　　電話費（限額）

　　賓館標(biāo)準(zhǔn)

　　省會以下

　　直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)

　　地級市以下

　　省會、直轄市

　　長途出差

　　高層

　　指定經(jīng)濟(jì)型商務(wù)酒店

　　150

　　200

　　二級城市　　早餐：8元　　午餐：16元　　晚餐：16元

　　三級城市　　早餐：6元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　直轄市　　早餐：12元　　午餐：20元　　晚餐：20元

　　省會城市　　早餐：8元　　午餐：18元　　晚餐：18元

　　實報實銷　　30元/天

　　大區(qū)經(jīng)理辦公室主任、人力資源部經(jīng)理　　120　　150

　　實報實銷，打的需根據(jù)特殊情況　　15元/天

　　區(qū)域經(jīng)理　　80　　120

　　公交車票實報實銷，打車需要申請　　10元/天

　　副經(jīng)理、主管　　60　　100

　　早餐：7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　早餐：8元　　午餐：14元　　晚餐：14元

　　公交車票實報實銷，打車需要申請

　　10元/天

　　基層員工　　50　　80

　　早餐：5元　　午餐：10元　　晚餐：10元

　　早餐：7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　公交車票實報實銷，打車需要申請

　　10元/天

　　備注：

　　1、電話費按照出差天數(shù)作為出差包干標(biāo)準(zhǔn)到財務(wù)部核定。

　　2、其他項包干標(biāo)準(zhǔn)參照上表范圍以單據(jù)到財務(wù)部實報實銷。

　　3、長途出差

　　住宿費、市內(nèi)交通費（包括市內(nèi)公交車和出租車費）、電話費限額報銷，即憑發(fā)票按等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷；伙食補(bǔ)助按出差時間定額報銷。

　　若因出差人數(shù)為復(fù)數(shù)且性別相同，住宿費可按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行。

　　4、補(bǔ)助差期計算：不滿半日按半日計算，超半日不滿一日按一日計算。

　　5、出差完成公務(wù)后應(yīng)當(dāng)天及時返回，因確需辦理私事而在工作日時間逗留者須向部門領(lǐng)導(dǎo)請示，在報銷時主動注明并扣除逗留天數(shù)的住宿費用、伙食補(bǔ)助。

　　6、公司職員外出學(xué)習(xí)、開會，按收費單據(jù)報銷。若會務(wù)費已包含住宿費、伙食費，公司不再報銷；若會務(wù)費只包含住宿費，公司只按100%伙食費標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。

　　7、如自帶公車和享受車補(bǔ)的經(jīng)理可以自駕車的`，則不予報銷車費、市內(nèi)交通費，可報銷過橋過路費、輪渡費，出行前后

　　8、如遇到天氣、購票、公關(guān)等原因，未能按照出差申請表上的日期返回，須提前向分管副總進(jìn)行請示或告知。

　　第七條報銷程序：

　　1、報銷時間要求：公司要求出差人員出差回來后三日內(nèi)（節(jié)假日順延）到財務(wù)報賬（總經(jīng)理出差無法審批可順延），否則每超過一天罰款50元，超過七天者，加扣除當(dāng)月績效工資和獎金，超過十天的停發(fā)全月工資。

　　2、報銷票據(jù)要求：

　　正規(guī)發(fā)票：出差人員應(yīng)取得正規(guī)的交通發(fā)票、住宿發(fā)票。無報銷憑證的，原則上不予報銷，特殊情況應(yīng)寫明原因由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。若異地住宿在親朋家的，無法取得住宿發(fā)票，應(yīng)開出證明，按住宿費標(biāo)準(zhǔn)的50%發(fā)給補(bǔ)助；因公攜帶的行李運費，應(yīng)取得正式運費發(fā)票為憑；除威海市區(qū)范圍內(nèi)的宴請需由辦公室安排，其他地域的因公宴客必須由部門經(jīng)理或負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財務(wù)部才能報銷，否則不予報銷。

　　粘貼標(biāo)準(zhǔn)：所有報銷票據(jù)要分類按發(fā)生時間順序粘貼整齊，并由本人簽字。

　　沒有注明時間和區(qū)域的車船票、出租車票據(jù)應(yīng)填寫以下粘貼單聯(lián)，以注明起止時間和地點。

　　開車時間　　起乘地　　到達(dá)地　　到達(dá)時間　　事由　　票價　　實際付款　　備注

　　合計

　　3、審核審批：

　　填制：出差人員歸來，及時整理、粘貼費用單據(jù)，填制差旅費報銷匯總單，并不得涂改。

　　審核：出差人員持余款和填好的匯總單交與出納人員審核，出納員根據(jù)部門所做的差期記錄，和發(fā)票上表明的日期，進(jìn)行審核后蓋章。

　　審批：報銷人將審核無誤的單據(jù)，分別由部門負(fù)責(zé)人、分管經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，最后到財務(wù)核銷借款。

　　第八條其他項

　　1、短途出差不享受長途出差補(bǔ)助項目，短途出差時間超過4小時，補(bǔ)助10元正餐伙食費，超過8小時補(bǔ)助20元正餐伙食費。

　　2、工作人員在外出差，如經(jīng)費不足，需報公司所屬部門申請，由財務(wù)統(tǒng)一在申請批準(zhǔn)后當(dāng)日將款項通過銀行轉(zhuǎn)至用款人。

　　3、辦公室專人負(fù)責(zé)長途出差車船票及住宿的預(yù)訂工作。

差旅費管理制度10

　　第一條制定目的

　　為有效的控制費用支出，進(jìn)一步完善財務(wù)管理，打造節(jié)約型企業(yè)特制定本制度。

　　第二條基本原則

　　公司及各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則，合理安排出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能通過函電辦理的事宜，不允許安排出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；所有需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數(shù)內(nèi)辦理妥當(dāng)。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。

　　第三條差旅費管理內(nèi)容

　　1、差旅費的批準(zhǔn)和借款

　�。�1）出差人員須填寫《出差計劃申請表》（附件1），確定出差人員、職務(wù)、事由、時間、路線及出差任務(wù)等；

　　需預(yù)借出差款的，持運營總監(jiān)簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財務(wù)出納審核后辦理借款。

　　（2）差旅費的借支要及時清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；

　　回差后一周內(nèi)到財務(wù)報賬，但除特殊情況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明原因；無任何理由逾期不報的，財務(wù)部門有權(quán)從借款人工資中扣回。

　�。�3）兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務(wù)部門或人員填寫上述申請表和借款單。

　�。�4）因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，須在出差前或出差途中通過電話

　　方式知曉給相關(guān)負(fù)責(zé)人，出差后補(bǔ)辦手續(xù)。

　　2、差旅費的報銷

　�。�1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附件3），按報銷流程經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后財務(wù)出納才能辦理，并根據(jù)《出差計劃申請表》確定的出差事項據(jù)實報銷；

　　無合理原因而超時、超額的差旅費開支由個人承擔(dān)。

　　（2）火車票、飛機(jī)票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順序整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務(wù)部門有權(quán)要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。

　�。�3）工作人員出差期間，除有公司特別批準(zhǔn)外，不得以任何名義、任何方式用公款進(jìn)行游覽；

　　未經(jīng)同意的游覽開支，財務(wù)部不予報銷。

　�。�4）出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費實行限額、憑據(jù)報銷的辦法，伙食補(bǔ)助費實行包干辦法；

　　伙食補(bǔ)助費、市內(nèi)交通費按出差的.自然（日歷）天數(shù)計算。

　　3、交通費標(biāo)準(zhǔn)

　�。�1）為節(jié)約開支，出差人員應(yīng)選擇汽車、火車為主要交通工具，但機(jī)票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限于乘坐二等座。

　�。�2）連續(xù)乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發(fā)臥鋪補(bǔ)助費，乘坐動車組不予補(bǔ)助費。

　　（3）乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，因任務(wù)重、時間緊且路途遠(yuǎn)需乘坐飛機(jī)時，須由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，凡未經(jīng)批準(zhǔn)私自乘坐飛機(jī)者一律按相應(yīng)路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人承擔(dān)。

　�。�4）市內(nèi)交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；

　　出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費用在市內(nèi)交通費包干的范圍之外憑票報銷。

　　（5）凡公司配備車輛公出或參加會議的，不計發(fā)市內(nèi)交通費。

差旅費管理制度11

　　單位差旅費管理制度旨在規(guī)范員工出差期間的費用支出，確保資源的有效利用，同時保障員工的合法權(quán)益。制度內(nèi)容主要包括以下幾個方面：

　　1、差旅費報銷范圍：明確可報銷的.費用類型，如交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等。

　　2、出差審批流程：規(guī)定出差申請的提交、審批程序，以及特殊情況的處理辦法。

　　3、費用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定：制定各類費用的最高限額，防止過度開支。

　　4、報銷憑證要求：說明報銷所需提供的發(fā)票和其他證明材料。

　　5、審核與支付流程：闡述報銷單的審核流程，以及支付的時間和方式。

　　6、違規(guī)處罰措施：設(shè)定違反規(guī)定的處理辦法，以維護(hù)制度的權(quán)威性。

　　7、定期審計與調(diào)整：規(guī)定定期對差旅費管理進(jìn)行審計，并根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。

　　內(nèi)容概述：

　　1、員工職責(zé)：員工需遵守制度，合理規(guī)劃出差行程，及時提交報銷單。

　　2、管理層職責(zé)：管理層負(fù)責(zé)審批出差申請，監(jiān)督費用控制，執(zhí)行審計和調(diào)整。

　　3、財務(wù)部門職責(zé)：財務(wù)部門負(fù)責(zé)審核報銷單，執(zhí)行支付，記錄和分析差旅費數(shù)據(jù)。

　　4、內(nèi)部審計職責(zé)：審計部門定期檢查差旅費管理制度的執(zhí)行情況，提出改進(jìn)建議。

差旅費管理制度12

　　為了規(guī)范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

　　1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

　　(a) 公司員工出差乘坐火車(高鐵，動車)，公司所有人員出差在600

　　公里(含)以內(nèi)的，按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的`金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機(jī)，做情況說明請總裁(委托人)特批后，可以報銷。

　　(b) 自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

　　自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150元， 150- 300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費過路費 500元， 300—600 補(bǔ)助 700 元，每次不限時間。 600公里以上至1000元封頂。

　　2、差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

　　員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報銷，報銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn)，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費，一線城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元，二線城市260元(省會級城市)，三線城市200元(普通城市)。出差補(bǔ)貼每人每天60元補(bǔ)貼，一律按發(fā)票(收據(jù))報銷。連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具、住宿費、補(bǔ)貼，不再報銷其他費用。

　　3、出差日期的計算

　　員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數(shù)，出差天數(shù)(24小時)算頭不算尾，但一天(24小時)超過8小時，可增加一天補(bǔ)助;自駕車按公里計算，補(bǔ)助按4-1(b)執(zhí)行。

　　4、員工出差前，到財務(wù)處辦理出差借款手續(xù)，回來后，差旅費由出差人本人將票據(jù)分類匯總，包括出差申請，各類票據(jù)，按差旅費報銷制度規(guī)定，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財務(wù)報銷費用，過期不予報銷。 4-6.員工報銷必須填寫差旅費報銷單，由出差人填寫簽字，(多人出差要寫明人數(shù))，出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放。報銷單由經(jīng)理簽字，人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁(委托人)簽字后，出納核實后辦理。

　　備注：以上費用必須在實際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報銷(必須提供正規(guī)發(fā)票，并注明起始和終止時間、地點、內(nèi)容)。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

　　5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。

差旅費管理制度13

　　按照上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際狀況，本著既勤儉節(jié)省、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

　　一、本方法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。

　　二、出差旅費分交通費、宿費及特殊費三項:

　　1、交通費系指火車、汽車、飛機(jī)等費用。

　　2、膳宿費系指膳食費及宿費。

　　3、特殊費系指因公支付郵電或款待費等。

　　三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊張而未準(zhǔn)時填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立刻補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下:

　　2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

　　3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

　　四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干:

　　1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

　　2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

　　3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的.人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。

　　4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

　　5、公司員工出差期間，因巡游或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

差旅費管理制度14

　　1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進(jìn)一步規(guī)范差旅費開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

　　2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費。

　　3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

　　4、住宿費報銷辦法

　　①住宿費限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷。

　　②出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

　　③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

　�、軐W(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

　　5、交通費報銷辦法

　　①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

　�、诔霾钇陂g市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

　�、鄣酵獾貐⒓訒h和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

　�、茏詭Ы煌üぞ呋蛴山哟龁挝惶峁┙煌üぞ叩某霾钊藛T不報市內(nèi)交通費。

　　⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的.其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補(bǔ)助費。

　�、藿�(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。

　　6、出差人員的伙食費補(bǔ)助辦法

　�、倏h城外出差伙食補(bǔ)助(不分途中和住勤)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

　�、诮�(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費8元。

　�、坌I(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

　　7、出差人員通訊費補(bǔ)助辦法

　�、俦臼袃�(nèi)出差不補(bǔ)通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元，省外每天補(bǔ)助25元。

　�、趨⒓痈鞣N短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費。

　　8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費、市內(nèi)交通費和通訊補(bǔ)助費。

　　9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

　　10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必須事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。

差旅費管理制度15

　　為加強(qiáng)差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實際情況，特制定本辦法。

　　一、交通費等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

　　出差人員交通費實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷�；锸逞a(bǔ)助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費憑據(jù)按實報銷。

　　二、交通費開支辦法

　　1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報銷。

　　2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。

　　3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

　　4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。

　　5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價不獎勵給個人。

　　6、交通費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾妫瑘箐N時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。

　　三、市內(nèi)交通費包干辦法

　　1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。

　　2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。

　　3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

　　4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。

　　四、住宿費開支辦法

　　1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

　　2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。

　　3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。

　　4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。

　　5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設(shè)費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。

　　6、員工出差由接待單位免費接待的'，不予報銷住宿費。

　　7、住宿費有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾�，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。

　　五、出差人員的伙食補(bǔ)助

　　1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報銷相關(guān)的費用。

　　2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補(bǔ)助費。

　　3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。

　　六、項目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費

　　在VN項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　七、出差審批和差旅費報銷審批流程

　　1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

　　2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

　　3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。

　　八、差旅費管理

　　(一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。

　　公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

　　(二)加強(qiáng)差旅費核銷管理。

　　1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。

　　2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。

　　(三)加強(qiáng)原始憑證的審核。

　　1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;(7)、數(shù)量、單價和金額;(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款

　　業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

　　2、對原始憑證的技術(shù)性要求：

　　(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

　　(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。

　　(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

　　(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

　　(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

　　九、差旅費的核算

　　差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。

　　十、報告與監(jiān)督檢查

　　差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　十一、其他